國民年金暨勞保老年給付之優缺點分析答客問
星期四, 7月 24th, 2008國民年金暨勞保老年給付之優缺點分析答客問
一、 什麼是「國民年金」？
答：
（一）國民年金是給滿25 歲、未滿65 歲，沒有參加公教保、軍保和勞保
的國民參加的新制度；另外，65 歲以下的農保被保險人，從10 月1
日起也改參加國民年金。
（二）參加國民年金後，繳費繳到65 歲，65 歲開始每個月可以領取老年年
金給付，領到死亡當月為止。
二、 什麼是「勞保年金」？
答：現在的勞保老年給付只能按「一次」給付發給，為了給勞工多一種選
擇，像公教人員一樣有月退可以領，因此勞保給付修正也有「年金給
付」的方式，讓勞工在退休時，如果勞保年資有15 年以上且年滿60
歲，可以選擇一次領回或按月領。
三、 是不是要在97 年10 月1 日以前領勞保老年給付，才可以參加國民年金？
答：在97 年10 月1 日以前已經領取勞保老年給付的勞工，不管所領取的
老年給付年資有幾年，只要10 月1 日還不滿65 歲，都可以參加國民
年金。
四、 97 年10 月1 日以後才領勞保老年給付，是不是就不能參加國民年金？
答：在97 年10 月1 日以後才領取老年給付的勞工，就要以所領老年給付
年資有沒有超過15 年來決定能否再參加國民年金，如果超過15 年，
從領了老年給付後，就不能再參加國民年金，如果沒有超過15 年，而
且沒超過65 歲，還是可以參加。
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五、 不能參加國民年金，以後是不是就不能領3,000 元老人年金？
答：在97 年10 月1 日當時，已經年滿65 歲以上的國民，並且符合現在敬
老津貼的條件，才有3,000 元的敬老津貼可以領，符合條件已經在領的
人也可以繼續領。而97 年10 月1 日時，年齡還在65 歲以下，則一定
要參加過國民年金，未來65 歲時，才有老年年金可領。
六、 現在退出勞保請領老年給付，再參加國民年金，是不是比較划算？
答：原則上要先看工作的狀況來決定，如果繼續在工作，依規定應該繼續
參加勞保，等到離職或退休時才可以退出勞保，而沒有工作或勞保的
人才是國民年金的加保對象。至於先領老年給付再參加國民年金，是
不是比繼續參加勞保划算，可以依已有的勞保年資狀況分3 種情形說
明：
1.勞保年資未滿15 年：
可以不用急著申請，因為國民年金開辦後，請領老年給付之年資未
滿15 年，年齡又未滿65 歲，仍然可以參加國民年金保險。
2.勞保年資15 年以上但未滿30 年：
如果再工作加保，每加保1 年可以再增加2 個月老年給付，保的越
久領的越多，相當有利。如果勞保年金通過實施，退休時也可以選
擇領勞保年金，老年經濟生活更有保障。
3.勞保年資滿30 年以上：
若選擇領一次金，年資有30 年的上限，但是未來勞保年金通過後，
就沒有年資的限制，全部的勞保年資都可併入計算，也會比先領現
制的老年給付加上國民年金有利。
七、 為什麼勞保老年年金比現制的老年一次給付好？
答：以勞工選擇領取一次給付或年金給付來做比較，請領老年年金比較有
利，比較如下：
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1.如果領取一次給付：
目前老年給付的平均請領金額為110 萬元（平均年資25 年，平均
月投保薪資約3 萬2 千元），勞工先請領這110 萬元後存入銀行，
年利率以3%計算，如果他退休後每月固定領出部分金額當作生活
費：
（1）若要從60 歲領到82 歲（國民平均餘命），領取22 年，每月
只可領5,700 元當生活費。
（2）若每月領1 萬元，則領取10 年又8 個月就用完了。
2.如果領取年金給付：
（1）這位勞工如果不領現制的110 萬元，而選擇領取勞保老年年
金，按規劃中的老年年金給付水準，每個月可領1 萬元，領
到過世。
（2）如果過世前領取的年金總額，不到一次給付的110 萬元，他
的遺屬可以選擇領回110 萬元減掉已領取年金總額的差額，
或改領遺屬年金，相當具有保障。
比較
領取方式
如果要領到終身 如果每月有1 萬元可運用
領取一次金 每月只可領5,700 元 只能領10 年又8 個月
領取年金 每月都可領10,000 元可領終身
註：以上係以老年一次給付可領110 萬元計算，如被保險人之給付金額較高
或較低，請依比例推估。
3.展延年金
規劃中的勞保年金有展延年金，符合勞保年金請領條件者，每延後
1 年請領可以增給4%，延後2 年請領增給8%，最多增給到20%。
國民年金一律於65 歲請領，並無展延年金。
八、 選擇領勞保年金，會比「領了勞保老年一次給付，再參加國民年金」有利
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嗎？
答：如前面所提到，退休勞工領取勞保老年一次給付後，未來22 年每月可
領5,700 元，再繳費參加國民年金，雖然65 歲以後可多領3,000 元，
二者合計8,700 元，仍較規劃中勞保老年年金，每個月可領取10,000
元為低，所以還是勞保老年年金比較有利。而且勞工投保薪資越高，
年資越長，勞保老年年金可領金額更多。
九、 勞保老年給付一次領取比較安心、有保障？
答：老年給付是勞工退休後的基本生活保障，根據內政部統計資料，60 歲
國民之平均餘命為22 年，勞工如果選擇一次把老年給付領完，在還這
麼長的期間裡，可能面臨以下風險：
（一）可能有存款利率下跌、通貨膨脹等因素，原來領的一次給付會貶值。
（二）可能因投資失利、給子孫花用、甚或遭人覬覦騙取而瞬間一無所有，
使老年生活頓失依靠。
十、 勞保老年給付以年金方式領取有何優點？如果領沒幾年就過世了，不是很
吃虧嗎？
答：
（一）現代人壽命延長，人老了又沒工作收入的情形下，每個月能有固定
的年金收入，可以讓老年生活更有保障，不用靠子女，活的有尊嚴，
而且活的愈久，領的愈多。
（二）年金給付金額會隨消費者物價指數成長而調整提高，不會受通貨膨
脹的影響，讓錢變薄。
（三）如果在領取老年年金給付期間死亡，不論領多久，符合條件的遺屬
都可以再領遺屬年金；如果領很短的時間就過世了，過世前領取的
年金總額，不到一次給付的金額，他的遺屬可以選擇領回一次給付
金額減掉已領取年金總額的差額，或選擇領取遺屬年金，相當具有
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保障。
十一、 參加勞保比較好，還是參加國民年金比較好？
答：
（一）有工作的人依規定應強制參加勞保，沒有工作或勞保的人，才需要
參加國民年金，不能任意選擇。
（二）勞保比國民年金還多生育、傷病、輕度和中度殘障、家屬死亡等給
付，還有職業災害的保障，這些給付項目國民年金都沒有。
（三）而且勞保有投保薪資高低的差異，最高可以保到4 萬多，而國民年
金因為是給沒有工作或勞保的人的保險，所以只能提供最基礎的保
障，投保金額只有17,280 元，相對的給付金額一定比較低。
十二、 勞工有勞保是不是就不能參加國民年金？也不能領國民年金？
答：勞工在有工作期間應該參加勞保，有勞保的期間就不能重複參加國民
年金；但是如果勞保中斷，例如尋職待業期間，會主動被納入國民年
金，等到再加入勞保後國民年金會再主動退保。所以有工作就參加勞
保累計勞保年資；沒有勞保的期間則參加國民年金累計國保年資，等
到老年退休時，兩種年資都可以分別請領給付。
十三、 領取老年給付後，再受僱工作參加勞保的職災保險，是否可以參加國民
年金？
答：只參加勞保職災保險，目前政策規劃傾向於可以再參加國民年金，因
此並不影響國民年金加保資格，惟仍須等到國民年金法施行細則訂定
公布後才可以確定；不過，如果是屬於開辦後領取年資超過15 年的老
年給付者，仍不能參加國民年金。
十四、 我還是要在97 年10 月1 日國保開辦前領取勞保老年給付，以參加國民
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年金，最晚什麼時候應該把勞保老年給付申請書送局？
答：9 月30 日（含當日）以前退職，符合老年給付請領條件之被保險人，
必須在9 月30 日以前將勞保老年給付申請書送達本局或寄送本局（原
寄郵局郵戳日期在9 月30 日以前）。
十五、 國民年金開辦後，勞保年資未滿15 年，是否就不能領取勞保年金？
答：勞工年滿65 歲時，如果勞保年資不滿15 年，但合併國保年資後有達
到15 年，就可以依「實際勞保年資」計算請領勞保年金，另外以國民
年金的年資，計算發給國保老年年金。
十六、 報載現在很多人在辦理老年給付，將會造成勞保基金不足，以後就領不
到老年給付是否事實？
答：勞保條例已經有明定「勞保如有虧損，應由中央主管機關審核撥補」，
所以勞工申請的老年給付一定都領得到，勞保基金如果不夠，會由政
府編列預算負責撥補，不會影響到請領老年給付的權益，可以放心。
十七、 勞保年金什麼時候修法通過？
答：勞保給付改採年金制之修正草案，行政院已於97 年2 月15 日送立法
院審查，勞委會也在整合各界意見全力推動，希望立法院本會期可以
修正通過。
